Besloten zitting

Gemeente/OCMW: Meerjarenplan 2026-2031 - doorverwijzing gemeenteraad

Wetgeving

●        Decreet over het lokaal bestuur: Deel 2 - Het bestuur van de gemeente het OCMW | Titel 4 - De beleids- en beheercyclus van de gemeente en het OCMW (22/12/2017)

●        Het besluit van de Vlaamse Regering van 14 juli 2023 tot wijziging van het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen

●        Het ministerieel besluit van 8 december 2023 tot wijziging van het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen

●        Omzendbrief KBBJ/ABB 2025/1 betreffende de strategische meerjarenplannen 2026-2031 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus (18/07/2025)

Feiten en context

Het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur bepaalt dat het meerjarenplan start in het tweede jaar na de lokale verkiezingen en dat loopt tot het einde van het jaar na de daaropvolgende verkiezingen. Dat betekent dat de bestuursploeg in 2025 haar beleids- en financiële planning heeft opgemaakt voor de komende jaren. In het voorliggende meerjarenplan wordt die planning beschreven en verankerd voor de periode van 2026 tot en met 2031.

De gemeente en het OCMW hebben een geïntegreerd meerjarenplan, maar hebben hun eigen bevoegdheden voor de vaststelling ervan. Zowel de gemeenteraad als de raad voor maatschappelijk welzijn moet eerst zijn eigen deel van het aangepaste meerjarenplan vaststellen. Daarna kan de gemeenteraad het deel van het aangepaste meerjarenplan dat de raad voor maatschappelijk welzijn heeft vastgesteld, goedkeuren, waardoor de aanpassing definitief is vastgesteld.

In principe stemt elke raad telkens over het geheel van zijn deel van het aangepaste meerjarenplan. De kredieten van de gemeente en die van het OCMW zijn apart opgenomen in het overzicht van de kredieten (schema M3). De gemeente en het OCMW blijven immers twee afzonderlijke budgettaire entiteiten. De kredieten worden in dit schema M3 duidelijk toegewezen aan elke rechtspersoon afzonderlijk, ook al wordt het beleid van beide als één geheel voorgesteld.

Het meerjarenplan is in evenwicht als:

1. het geraamde beschikbaar budgettair resultaat per boekjaar groter dan of gelijk is aan nul;
2. en de geraamde autofinancieringsmarge van het laatste boekjaar van de periode van het meerjarenplan groter dan of gelijk is aan nul.

In het meerjarenplan 2026-2031 worden volgende resultaten bereikt voor gemeente en OCMW:

De autonome gemeentebedrijven hebben elk een apart meerjarenplan.  Het meerjarenplan moet, nadat het is vastgesteld door de raad van bestuur, voor goedkeuring worden voorgelegd aan de gemeenteraad.

De autonome gemeentebedrijven moeten het financieel evenwicht berekenen en tonen in hun beleidsrapporten. De normering is beperkter:

●        de voorwaarde van een jaarlijks positief beschikbaar budgettair resultaat geldt als norm;

●        de autofinancieringsmarge is een indicator maar geen verplichte norm.

Om het geconsolideerd evenwicht in kaart te brengen (gemeente, OCMW, AGB Masterplan en AGB Sport) bevat de staat van het financieel evenwicht van gemeente en OCMW (schema M2) ook de financiële evenwichten van elk autonoom gemeentebedrijf.  Daarnaast wordt ook het totale beschikbaar budgettair resultaat, de totale autofinancieringsmarge en de totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge weergegeven voor de hele groep.  De financiële evenwichten op groepsniveau zijn geen afzonderlijke normen, maar worden getoond ter informatie van de raadsleden.

Besluit het college:

Artikel 1

Het deel van het meerjarenplan 2026-2031 met betrekking tot de gemeente ter vaststelling voor te leggen aan de eerstvolgende gemeenteraad en daarbij te vragen:

●        het gedeelte van het meerjarenplan 2026-2031 met betrekking tot het openbaar centrum voor maatschappelijk welzijn goed te keuren,

●        het meerjarenplan 2026-2031 van het AGB Masterplan goed te keuren,

●        het meerjarenplan 2026-2031 van het AGB Sport goed te keuren.